荷蘭-歐盟經貿觀察[1]
(第45期)
- 專題分析
- 韓進倒，馬士基分槽，戰火攛高
- Open Innovation in Taiwan
- 2016年Q2在荷台商15強
- 經貿新聞
- 本期總經要聞
- 自宅辦公的一人公司得享租金扣抵
- 荷蘭失業率再降至6%
- 荷蘭彈性工時的應召契約有增無減
- 荷蘭國會對降低營所稅尚無共識
- Brexit使荷蘭負擔更多的歐盟預算
- 本期個經要聞
- 荷蘭大型售電業者節節敗退
- 荷蘭行動通訊市場的萎縮超出預期
- 荷蘭超市網購金額成長快速
- 荷蘭8月份房屋銷售再增25%
三、其他
- 自由的舊金山
出處：Financial Times暨maersk.com等
作者：駐荷蘭代表處經濟組沈建一，2016/10/5
韓進倒，馬士基分槽，戰火攛高
緣起
9月間辦公室正忙得不可開交時，先傳出韓國的《韓進海事株式會社》(Hanjin Shipping)，因不堪長期虧損，在韓國銀行不願伸出援手後，向法院聲請破產保護，一時已載有貨櫃運往全球各港口的韓進輪，因各國港務單位怕收不到規費紛紛將貨輪擋在外海，不得入港卸貨，全球貿易業一片譁然。
9月22日丹麥最大、已經營104年的AP Moller-Maersk企業也因不堪低運費和低油價的夾擊，在Moller家族的堅持下，宣布分拆集團旗下的公司為2部份，今後Moller家族將專注於當初起家的海運和物流業，至於和開採原油相關的事業將自集團分離，另成立新公司。這間新公司將在2年內處分變現，看來Moller家族顯然是想備足糧草，準備在海運物流業再戰另一個100年。9月的這些消息讓原本已戰鼓震天的海運業，充滿「韓進倒，馬士基分槽，戰火攛高。」之感。
馬士基解密
- 丹麥AP Moller-Maersk集團的崛起，可說是Maersk Mckinney Moller先生超過50年運籌帷幄的結果，丹麥的Maersk Moller先生的一生有點像我國長榮集團的張榮發先生。Maersk Moller的經營哲學向以目光獨到、擘畫長遠著稱，他於2012年以高齡98歲辭世，據說他在高齡94歲時，還以自己的品味需求訂製一艘2年後，才能造好的私人遊艇。
- 《馬士基海運》(Maersk Line)目前是全球最大的海運公司，市占率高達9%，約是我國長榮海運的3倍大；《馬士基海運》是AP Moller-Maersk集團中營收最高的公司，以去(2015)年集團總營收412億美元為例，《馬士基海運》的營收為237億美元，占57.5%。但因為海運業處於紅海廝殺的局面，所以《馬士基海運》去年的稅前盈餘僅33億美元，占集團總盈餘91億美元的36.4%而已。今(2016)年上半年《馬士基海運》更虧損了1.14億美元，這是以往未見的慘烈局面。
- AP Moller-Maersk集團的主要營收雖來自海運和物流的相關部門，然近10年來，因為油價大多時候呈現高檔局面，所以該集團主要的盈餘事實上是來自開採原油相關的部門，而非海運和物流部門。2011年時，集團80%以上的盈餘來自原油部門，近年來油價雖然下降；但去年原油相關部門的盈餘仍占集團總盈餘的7%。因此處於低運價和低油價的夾擊之際，原集團的總裁(CEO) Nils Andersen的因應策略是比較側重原油部門的發展；但是遭遇Moller家族的強烈反對，致於6月底被罷黜，換由原《馬士基海運》的總裁Soren Skou升任集團的掌門人。
- AP Moller-Maersk集團與原油相關的部門主要包括：Maersk Oil、Maersk Drilling、Maersk Tankers、和Maersk Supply等4家公司，根據瑞銀(UBS)的推估這些公司的總值約達1,780億丹麥克朗(269億美元)。據了解這些公司自立門戶後，Moller家族打算在2年內，完全地處分掉這部門，出賣這些部門的所得，將用來壯大海運和物流部門。
- AP Moller-Maersk集團中有關海運和物流的部門計有：從事海運的Maersk Line、從事港口經營和基本建設的APM Terminals、專營物流業的Damco、以及經營輪船後勤補給業務的Svitzer等公司。今後專心於海運和物流業的AP Moller-Maersk集團，預計將展開併購、產業數位化、自動化、以及相關業務的研發、創新。據該集團所公布、正在研議中的創新包括：用無人飛機吊運貨櫃、用3D列印來客製化特殊的貨櫃等。
觀察與解析
- 從第29期起，我們陸續的報導好幾篇有關全球海運的併購、削價競爭的動態，第41期則以《全球海運三強鼎立，紅海廝殺。》為題做了一次比較完整的分析；沒想到才幾個月，又先後傳出韓進倒，馬士基分家的事件，看來這場因供過於求的產業淘汰賽還在如火如荼地展開，如今馬士基以龍頭之尊，採取斷腕的方式囤聚資源，想必是要發起一場長期的、清理戰場的行動。
- Moller-Maersk集團的新任掌門人Soren Skou在接受英國金融時報的採訪時，對海運業的現況說得很清楚，他認為今後的全球貿易平均成長率將和經濟成長率大致相當，也就是大約在2-3%間，至於以往動輒成長10幾%的好景已是昨日黃花；此外，貨櫃運輸經過這50-60年來的發展後，能裝進櫃的貨物大都已裝櫃運輸了，額外的發展空間也十分有限。因此，他預測今年全球貨櫃運輸需求的成長，將會在2%以內，而且集團的總盈餘勢將再度苦嚐大幅下滑的滋味。
- Skou總裁認為目前全球海運總供給量在新的貨櫃巨輪不斷地推出，而原有貨輪的淘汰速度並沒有跟上，以及總需求成長不足之衝擊下，早已呈現供過於求的局面。基於追求合理利潤的考量，《馬士基海運》不會再訂製新船，目前公司的因應策略是以併購其他海運公司、並淘汰高成本船為主。倘若訂製新船不是今後民營海運公司的選項的話，俟各國大造船廠手中的貨櫃輪訂單做完後，造船業恐怕要喝一陣子的西北風，當然與造貨櫃輪有關的供應鏈廠商，勢必也會跟著束緊褲帶，無法倖免。
- 第41期中我們提到中國政府在今年春天以行政命令的手段，強教國營的中遠集團(COSCO)和中海公司(CSCL)合併成《新中遠公司》(China COSCO)；另也強教公營銀行貸給已虧損累累的《新中遠》150億美元，用來向國營的《上海外高橋造船廠》訂製11艘可載20,000個20呎貨櫃(TEU)的貨櫃巨輪，以舒解中國造船廠和渠供應鏈的困境。
- 同樣是面對變局，我們看到韓國和丹麥企業的因應對策，明顯地和中國的有很大的不同。所以我還是忍不住要再問各位一下：「天下到底有沒有白吃的午餐？」；若將經濟學看做是一門有效配置手中有限資源的學問時，到底是中國威權式的分配比較利害？還是我們在學校學的、以追求個別、最大利潤的這套市場競爭機制比較符合人性？若以總體而言，社會有限資源的分配，究竟應交給強人之手，或是交給亞當史密斯說的無形之手？深受中華固有父權文化薰陶的我們，在看待政府處理社會資源時，宜不斷地自我玩味、深思、體會才行。
- 依WTO的貿易統計來看，2015年全球出口加進口的貿易總額為33兆2,070億美元，中國以3兆9,570億美元、占全球貿易總額9%之姿，排名全球第1；美國則以3兆8,130億美元或11.5%，緊追在後；而我國該年的貿易總額為5,230億美元，占全球貿易總額的1.6%；丹麥的總額和占比，分別為：1,810億美元和0.5%。
- 若我們拿貿易占比和該國海運量的占比來比較時，我們發現中國《新中遠公司》(China COSCO)，占全球貨櫃運輸量只有5%，低於中國的貿易占比11.9%；美國因1920年美國參議員Wesley Jones為保護美國海運相關產業，推動通過Merchant Marine Act of 1920，也就是後來俗稱的Jones Act，結果如今幾無美國籍的海運公司存在於跨洋的運輸，故不用比較；而我國的長榮加陽明海運占全球運量約7.4%左右，遠高於我國1.6%的貿易占比；至於丹麥則更誇張，區區0.5%的貿易占比，一家《馬士基海運》的市占率就高達14.9%。
- 若統計數字可以用來解釋現象的話，你會怎麼說明前述以國別去比較的貿易量和海運量的差異？若政府真有神通廣大的力量時，中國和美國的現況又怎麼去自圓其說？假如你真是位經濟學基本假定的前題--理性人時，確宜不斷地自我玩味、深思、體會才能看清真相。我認為產業處於困境時，最能看出個別公司本質，如果大家都處於一片淒風苦雨中時，能相對降低損失的公司，就是好公司，能帶領公司走過風雨的領導人，就是真英雄，給大家參考。
本組沈組長獲邀出席9月18-19日在Eindhoven舉行的2016年Global Forum數位經濟研討會，並擔任其中「Open Innovation in a Digital World」分組討論的與談人(Panelist)，在會中向來賓說明近年來我國產業運用開放性創新來因應新局的情形。Global Forum為法國智庫Items International在25年前所開創，以資通訊科技為主要題材的全球性論壇，今年出席的各國產官學人士共有240多人，以下為沈員在會場的報告內容。
Open Innovation in Taiwan
Jeremy Jyan-yi Shen
The 25th Global Forum
Eindhoven, The Netherlands
September 19-20, 2016
The mode of open innovation has been widely applied to many sectors in Taiwan for years. Before we look into the slides, I would like to share with you two successful examples. The first one is related to bicycle. (I am told that here in Eindhoven there are more bicycles than the number of people.) In early 1990s, major Taiwanese bicycle firms launched a voluntary open innovation platform among themselves in order to fence off severe low-cost competitions from neighboring countries, especially from China. The platform is called A-team. The A-team has successfully helped the industry to create innovative, high value-added bikes and transformed the organization of bike production through a new version of cooperative competition.
A-team is an integrated, co-innovative network. The network is composed of major bike assemblers and parts suppliers. According to some observers, the success of the network could be attributed to the following key factors: first, a strong awareness of industry risks and prospects; second, trust among key network members which is built through long‐term interactive relationships; third, a desire to learn more, and the last, extensive communication including substantial face‐to‐face communication.
The other successful application of open innovation is the unique business model of virtual fab created by Taiwan Semiconductor Manufacturer Cooperation (TSMC). The company set up a platform called TSMC-Online in 1997. All TSMC’s customers could monitor the exact manufacturing status of the chips they ordered and make necessary modifications in time through the platform.
In 2008, the TSMC launched another “Open Innovation Platform”. Through the new platform, IC design houses could work with TSMC on their new chips in pipeline before finalizing the design. With the help of open innovation, Taiwan bicycle industry and TSMC have become the world leaders in their respective fields even up to the present time.
Now let’s look at the power point. I will present to you two more examples, one is in manufacturing sector and the other is in services. The new government elected in May this year has launched, together with related stake holders, a new initiative called “Smart Machine Project”. The project intends to apply intelligent technologies to the existing precision machinery industry in Taiwan. The backbone of this initiative is an “Open Innovative Manufacturing Service Platform (OIMS)”. The goals of the initiative aim at creating not only various individual smart machines, but also an integrated smart factory full of coordinated smart machines for targeted industries such as: food, textile, ITC, and machinery industry itself.
The OIMS platform was established in July and is still in its early stage. However, many prominent research institutes, machine tools manufacturers, ICT companies, and automation leading brands are already in the loop. My minister, the Minister of Economic Affairs, together with related industrial leaders are sitting in the steering seat of the initiative. Through this open platform, we hope to push our machinery industry to the next level of factory automation and hope to export the integrated manufacturing systems as turnkey projects in the near future.
The next example is in services sector. It is the “Living Lab Taiwan”. User participation mode of Living Lab features collaborative open innovation. Many communities in various cities or countries have used the concept of living lab to promote intelligent living technology and developed innovative social services. The living lab in Taiwan was kicked off by the Institute for Information Industry (III) in the Minsheng community of Taipei City in June, 2008. They later joined European Network of Living Lab (ENoLL) in 2009.
Since the Living Lab Taiwan was launched, dozens of projects such as interactive digital signage (inMedia_kiosk), senior citizen’s health monitoring project (Comcare), smart electricity consumption tool, etc. have been offered in the Minsheng community of 50,000 people. The useful big data collected through this living lab have helped start-ups in Taiwan to create hundreds of new apps.
Last but not the least my presentation is also an another example of open innovation. It is the result of the collaboration among Dr. Chen of III, moderator Cimino, and many other colleagues of mine. I thank to them and also thank you for your attention.
出處：Yahoos暨各公司網站
編撰：駐荷蘭代表處經濟組王秘書利桐，2016/9/14
2016年Q2在荷台商公司營收15強
單位：新台幣億元
| 名次 | 公司名稱 | 年份 | 成長率
% |
|
| 2016 | 2015 | |||
| 1 | 鴻海 | 18,806.85 | 19,869.89 | -5.35 |
| 2 | 和碩 | 4,815.04 | 4,926.38 | -2.26 |
| 3 | 台積電 | 4,253.05 | 4,274.85 | -0.51 |
| 4 | 緯創 | 2,813.22 | 2,965.65 | -5.14 |
| 5 | 華碩 | 2,225.99 | 2,202.86 | 1.05 |
| 6 | 聯發科 | 1,284.32 | 945.81 | 35.79 |
| 7 | 群創 | 1,232.22 | 1,938.98 | -36.45 |
| 8 | 中華電 | 1,131.39 | 1,133.88 | -0.22 |
| 9 | 宏碁 | 1,124.65 | 1,281.51 | -12.24 |
| 10 | 台達電 | 1,002.73 | 919.35 | 9.07 |
| 11 | 聯電 | 714.00 | 756.60 | -5.63 |
| 12 | 長榮航空 | 693.74 | 660.58 | 5.02 |
| 13 | 華航 | 688.01 | 727.82 | -5.47 |
| 14 | 正新 | 603.14 | 600.74 | 0.40 |
| 15 | 長榮海運 | 583.36 | 701.49 | -16.84 |
出處：Yahoos暨各公司網站
編撰：駐荷蘭代表處經濟組王秘書利桐，2016/9/14
2016年Q2在荷台商公司盈餘15強
單位：新台幣億元
| 名次 | 公司名稱 | 年份 | 成長率
% |
|
| 2016 | 2015 | |||
| 1 | 台積電 | 1,372.87 | 1,584.06 | -13.33 |
| 2 | 鴻海 | 452.60 | 560.74 | -19.29 |
| 3 | 中華電 | 227.28 | 215.51 | 5.46 |
| 4 | 聯發科 | 108.61 | 135.75 | -19.99 |
| 5 | 兆豐金 | 94.38 | 155.18 | -39.18 |
| 6 | 華碩 | 82.86 | 83.38 | -0.62 |
| 7 | 台達電 | 81.79 | 76.59 | 6.79 |
| 8 | 和碩 | 80.92 | 109.82 | -26.32 |
| 9 | 正新 | 80.03 | 65.16 | 22.82 |
| 10 | 長榮航空 | 23.05 | 36.53 | -36.90 |
| 11 | 微星 | 20.82 | 15.02 | 38.62 |
| 12 | 巨大 | 16.92 | 17.82 | -5.05 |
| 13 | 華航 | 12.94 | 37.61 | -65.59 |
| 14 | 中鼎 | 10.27 | 9.88 | 3.95 |
| 15 | 緯創 | 9.99 | 7.95 | 25.66 |
期間：2016/08/18-09/05
編譯：駐荷經濟組譚培．沈建一
本期總經要聞
- 自宅辦公的一人公司得享租金扣抵：荷蘭最高行政法院頃判決確定：未僱用員工的一人公司(ZZPs)若在自宅上班且辦公室面積占住宅總面積10%以上者，得將辦公室租金自營業利潤中扣除後，再申報營業所得稅；同時，此項判決效力可回溯至2011年，現行稅法生效時，開始適用。據了解ZZPs除因本判決得享辦公室租金扣抵之優惠外，實務上私人電話供辦公使用比率超出10%以上者，早就可以享受是項優惠。
本項判決是因有位從事建築的包商，想依法申報此一扣抵時，未獲稅捐機關同意而引起的訴訟。本案判決確定後，仍有工會懷疑財政部執行判決結果的決心；但財政部政務次長Eric Wiebes曾出面闢謠，他表示此項判決對歲收影響不大，而且若是依法得予扣抵時，財政部沒有反對或杯葛的理由。(取材自2016/08/18-19，NIS News Bulletin。)
- 荷蘭失業率再降至6%：根據中央統計局(CBS)頃公布的統計顯示，荷蘭7月份失業人數口持續下降至541,000人，所以失業率從6月份的1%，再下降至6%。過去3個月間，約有30,000人找到工作；自2014年起，荷蘭的失業人數即呈現逐漸下降的趨勢，2008年8月份時，失業人數曾低至310,000人。
依7月份的統計，所有年齡層的失業人數均下降，其中以45歲以上者的降幅最高，由4月份時的6.1%下降至5.6%；25-45歲間者，則由4.8%下降至4.7%；25歲以下者，由11.2%降至10%。(取材自2016/8/19，NIS News Bulletin。)
- 荷蘭彈性工時的應召契約有增無減：2013年時，荷蘭社會事務部Lodewijk Asscher部長曾和勞資雙方達成終結應召工(On-call employees)的協議；但是根據荷蘭忠誠報(Trouw)得自中央統計局(CBS)的資料顯示，去(2015)年簽署彈性工時應召契約的人，仍高達551,000人。而2010年時，此類就業員工才只有400,000人，可見Asscher部長和勞資雙方間的協議為白紙一張，完全沒有效果。
資方和工會簽署《集體勞動協議(CAOs)》中，曾大方地容許訂定應召契約，Asscher部長卻不加制止；雖然醫療保健相關產業訂定的許多CAOs已規定零小時的應召契約(zero-hour contracts，意即沒有最低工作小時規定的契約。)，應於2016年起禁止適用。但據《荷蘭工會聯合會(FNV)》的主管Maureen van der Pligt的觀察，資方雖然遵守了這項規定；但代之而起的，卻是這多1小時的應召契約。
訂有最低-最高(min-max)工作時數的彈性工時契約，因事實需要，常見於許多行業。例如居家照護打理的行業，就常常會看見簽署每週4-20小時的勞動契約，van der Pligt主管表示：這類契約因工作時數不確定，因此工人也不知道每個月究竟能有多少收入，而工會能幫忙爭取的就是：「儘量縮小最低和最高時數的範圍。」
除了居家照護打理的行業外，彈性工時契約也常見於餐飲業和零售業，例如：開在海灘的餐廳在下雨天時，因遊客減少需用的服務生就不多；而賣冰淇淋的店在天氣熱時，因忙不過來就需要幫手，這些情形應有彈性工時的契約得以運用，是可以理解的。但是有些雇主喜歡簽署彈性工時的應召契約，卻只是因為這類勞動契約付出的工資，比用定期或不定期(或稱永久)契約聘雇的員工便宜。
根據CBS的統計，餐飲業用永久契約聘用的員工，平均每小時的薪資約14多歐元，定期契約的員工略低；但應召工卻低於10歐元。製造業的工資差距更大，永久契約的員工每小時超過22歐元，而應召工則僅有12.5歐元，當然差距大的部分原因是應召工大多數是25歲以下、沒有太多經驗的年輕人。醫療保健業的差距則約是5歐元。
應召契約除了工資低、收入不確定外，還有一個惱人的地方就是無法兼差，因為你不知道雇主什時候會打電話來。van der Pligt主管表示：有些應召工有時也不知道自己在CAOs或是國家勞工法上，受到什麼樣的保障。例如依《就業暨安全法》的規定，就算是簽署零小時應召契約的人，若每週實際工作的時數為20個小時，連續作滿6個月後，雇主就需支付每週20小時的工資；但這規定似乎很少人知道。
《荷蘭工會聯合會》認為今(2016)年彈性工時的應召契約，至少零小時的應召契約數會減少，因為醫療保健、殘疾人護理、以及青少年關懷等部門，於2015年底已不再提供零小時的應召契約。(取材自2016/8/24，Trouw頭版。)
- 荷蘭國會對降低營所稅尚無共識：既使比利時已宣布降低營所稅，荷蘭執政聯盟之一的保守黨(VVD)也無法指望聯盟的夥伴--工黨(PvdA)的支持。雖然財政部政務次長Eric Wiebes(VVD)在送給國會的預算書上，認為國會應調降營所稅，以保持荷蘭的競爭力；但他也承認本會期應不會通過，只能寄望明年大選後的新國會去考慮本案。
PvdA主管稅法的眾議員Ed Groot表示荷蘭的大型企業在各式各樣的減稅優惠下，實質有效的稅率已經「很低」；況且比利時調降後的營所稅為20%，而目前稅前盈餘不滿200,000歐元的荷蘭公司，也只繳20%的營所稅，Groot眾議員認為：「沒有再往下調的必要。」。中間偏左的D66眾議員Steven van Weyenberg則重申，荷蘭應在歐盟主張推動統一的最低營所稅，而非任由會員國競相調降營所稅。
查比利時已公布在4年內，要將現行33%的營所稅，調降至20%；盧森堡明(2017)年營所稅的稅率將由21%調降至19%，後(2018)年進一步調降至18%。而英國脫歐公投通過後，當時的財政大臣George Osborne隨即表示：「脫歐後，英國的營所稅勢必要調至15%以下。」
有鑒於此，VVD已將調降營所稅作為明年大選的主要政見之一；荷蘭稅務顧問公會(NOB)的主要幹部，同時也是Loyens & Loeff律師事務所的合夥人Bartjan Zoetmulder，以及Ernst & Young (EY)專攻稅務的專家Arjo van Eijsden等人都曾大力地呼籲政府應儘快調降營所稅。(取材自2016/8/24，Financieele Dagblad頭版。)
- Brexit使荷蘭負擔更多的歐盟預算：據比利時教授Herman Matthijs的核算，英國脫歐後，每位荷蘭人平均每年將多負擔40歐元的歐盟預算。以去(2015)年平均每一位荷蘭人送給歐盟217歐元的金額來說，等於增加4%。若以人均值做為衡量指標的話，荷蘭人對歐盟經費的貢獻度是所有會員國中最高的，其次是瑞典人，第3名為德國人。(詳第44期總經要聞)
Matthujs教授的核算方法如下：荷蘭對歐盟年度總預算的貢獻約為5%，英國負擔歐盟的年度預算總額約130億歐元，英國脫歐後，若歐盟預算規模沒有縮小時，荷蘭得分攤130億歐元的5%，也就是約6億5千萬歐元，所以每人增加約40歐元。
Matthujs教授表示：真正的分攤額度可能更高，因為除了預算外，英國在歐洲發展基金和歐洲投資銀行有分攤的金額，在歐洲央行(ECB)也持有13%的股份，若英國通通撤走後，大家的分攤的額度自然會墊高。
當然歐盟可以用削減預算規模來因應，這也是荷蘭國會一致的意見，就連一向最擁戴歐盟的D66黨，也反對荷蘭增加對歐盟的財務支持。該黨眾議員Kees Verhoeven就公開表示：「歐盟的會員國變少，預算就應該隨之刪減；而不應該要求剩下的會員國分攤更多的經費。」；但以過去的經驗看來，要歐盟削減預算不是太容易。(取材自2016/9/3-5，NIS News Bulletin。)
期間：2016/08/24-09/23
編譯：駐荷經濟組譚培．沈建一
本期個經要聞
- 荷蘭大型售電業者節節敗退：根據電力價格評比網站nl數以十萬計的用戶轉換售電公司的資料顯示，荷蘭傳統、4大售電公司：Nuon、Essent、Eneco和Delta的用戶，已紛紛轉向新興、小型的售電公司購買所需電力。去(2015)年共有230萬用戶轉換售電公司，較前(2014)年成長15%，若與2010年相較，則成長1倍。
近5年來，許多第3代的售電公司如Vandebron、EnergieFlex、Pure Energie或Qurrent也紛紛進入此一市場，其中以2010年成立的Budget Energie為最大，渠在第3代公司中的市場占有率遙遙領先同儕。(取材自2016/08/24，Het Financieele Dagblad第4版。)
- 荷蘭行動通訊市場的萎縮超出預期：荷蘭第2季(Q2)行動通訊服務市場萎縮的速度超過預期，市場研究機構Telecompaper並據以下修今年的預測值。T機構最新的預測認為今(2016)年全年手機通話、SMS短訊、以及上網的數據服務等業務總值將衰退4%，跌幅將超過去(2015)年的-3.3%。
提供行動通訊服務的4家公司，KPN、Vodafone、T-Mobile和Tele2等因相互間的競爭加劇，仍深陷削價競爭的漩渦中；因此T機構預測荷蘭電信市場在未來數年間，年度銷售總值每年平均將下降1.5%，2020年時的市場總額將降至46億歐元左右。
一般而言，每年Q2行動通訊服務的銷售金額會較Q1強勁；但今(2016)年的情況不同，Q2的銷售總額僅達12億歐元，較去年同期衰退5.6%。其中以T-Mobile的銷售情況最糟，竟衰退了10%之多，導致其市場占有率跌至3.21%，落居最後一名；KPN的銷售則衰退了3.9%，仍以42%的市場占有率高倨龍頭地位；Vodafone衰退5.5%，市場占有率約33%；後起之秀Tele2的銷售則呈現成長之勢，以廉價競爭占得3.5%的市場，搖身變成第3名。(取材自2016/09/02，NIS News Bulletin。)
- 荷蘭超市網購金額成長快速：根據財務顧問公司Deloitte和調查研究機構Multiscope的2份抽樣調查顯示，荷蘭消費者超市網購的金額快速地成長。去(2015)年超市網購的總金額較前(2014)年成長1倍，明(2017)年的金額則將較今(2016)年再成長30%。
目前會上網到超市購買日常生活所需的消費者人數約有160萬人，明(2017)年預計成長至200萬人，其中以18-34歲的年齡層最多；不僅是網購人口數越來越多，購買的頻率也越來越高，目前平均1年27.5次，2年前則為21次。絕大多數的網購者會選擇送貨到家，20%的人會到店裡取貨，10%的人則會到指定的取貨點提貨。
目前網路銷售值占超市銷售總值約5%。大部分的荷蘭人還是偏愛親至超市購物，尤其是住家附近就有超市的人，或是女性消費者，Multiscope認為這種現象在未來幾年內，應該不會改變。在各家超市中，上Albert Heijn網購的比率最高，約占60%，其次為Jumbo (18%)、Plus (5%)、Picnic (4%)、以及Hoogvliet (4%)。(取材自2016/09/15和09/23，NIS News Bulletin。)
- 荷蘭8月份房屋銷售再增25%：根據荷蘭地政事務所(Land Register) 9月19日公布的資料顯示，8月份登記轉讓的房屋數約有20,000戶，較去(2015)年同期成長了25%，較上(7)月份則增加1%。若房屋經公證人過戶登記後，即納入地政事務所的統計中。
8月間獨立家屋的轉手成長最多，較去年同期增加35%；若以省別區分的話，Drenthe省成長40%為最多，Noord-Holland (北荷省)則最低，僅成長16%。(取材自2016/09/20，NIS News Bulletin。)
自由的舊金山
這多金的山城
是逐夢的天堂
是嬉皮的原鄉
涼爽多霧的海天
蘊育出
科技學人的新創
騷人墨客的狂放
繁華的灣區
有蟻人工忙
有纜車叮噹
男男女女、不男不女
放心地四處遊蕩
光彩的社區
有雅屋巧築
有參天古木
海風飄著躍動的音符
人人無拘無束
我愛上這城
我愛上這人
沈 建 一
2011年9月25日
美國．舊金山
本刊宗旨和聲明
- 我國商人實為「台灣奇蹟」最重要的推手，他們長期在艱困的環境下奮鬥、茁壯，逐漸成為全球知名的企業；他們的努力除了帶給自己財富外，也帶來台灣社會長期的經濟繁榮，值得國人敬重。目前台灣企業在荷蘭投資設點者，約有200家左右，且絕大多數為我國上市櫃公司，而派駐來此、或被荷商聘用來此的人，都有很高的專業智能和流利的英文能力，他們以荷蘭為基地並在歐洲各國市場征戰。
- 荷蘭和台灣一樣都曾有很艱困的環境，但對社會主義的實踐程度，卻有很大的不同。這裡領最低工資的人要繳5%的所得稅，中上階級繳納最高52%所得稅的人，比比皆是；而花可支配所得時，除食物外的貨品及服務，須再繳21.5%的消費稅。所以這裡的政府很「夠力」，手上握有許多資源，在人民食衣住行育樂和醫藥方面，執行著龐大的「所得重分配」工程。此外，勞資關係和我國相比，也很不同。凡此總總，均讓習慣自由經濟思維的台商，來此後得重新學習、適應。
- 荷蘭是個法治國家，政府執行龐大的「所得重分配」工程時，得先有法律授權、再依法行政。然英語在荷蘭雖可通行，卻非官方語言，所以荷蘭龐雜的法令體系和日常所見全是建立在荷文基礎上。在荷台人雖英文流利，卻往往囿於業務繁忙，而疏於學習荷文。因此凡涉及經營企業的法令問題，大都逕向當地會計師或律師洽詢；然專業詢答所費不貲；且時因兩國制度、思維和文化相距甚遠，導致溝通不夠精準，而影響詢答效果，進而影響業務推動。因此如何增進台商對荷蘭與歐盟經貿環境的認識，讓渠等能更加順暢地推動業務，繼而增強我對歐洲的貿易力度，便成為關心台歐經貿關係人的重要課題。
- 有鑒於此，本組認為協助台商建立一套有參考價值的中文資料庫，應是可行之道；但要建立有系統、對每一行業都有用的資料庫，談何容易。於是本組決定自今(2015)年起，將平日業務收集的荷文或英文經貿動態、財經資訊或法令等，酌予消化後，擇要以中文逐一解析，而每彙集8-9則便發行1期電子報，e給需要的在荷台人、以及關心台荷、台歐盟經貿關係的國人參考，希望以涓滴成流、聚沙成塔的方式在1-2年內，讓收閱的人能於累積足夠的資料量後，再各自按自己的需求分類整理成有用的資料庫。
- 本刊係利用政府編制內資源以及依職權範圍編撰的開放型期刊，屬贈閱性質；故歡迎索閱、或無償性的張貼、轉寄、或主動提供資料和意見。而刊物內凡涉及觀察、評析或感想的內容，均係執筆人個人的意見，其目的或在提供該則資訊的背景資料、或在協助讀者了解、比較不同的思維或現象、或為增加刊物可讀性等，不一而足；但完全與我政府任何的官方立場無關。另索閱者提供之姓名、e-址或公司聯絡資料係供寄送本刊物為目的，同時並受我國個人資料保護法之保護，謹此聲明
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